一、起草背景

 

　　為深入貫徹黨中央、國務院實現碳達峰、碳中和的重大決策部署，匯聚金融力量賦能深圳實體經濟的綠色低碳轉型發展，深圳市人大常委會運用特區立法權，于2020年10月29日通過全國首部綠色金融綜合立法——《深圳經濟特區綠色金融條例》（以下簡稱《條例》），以綠色金融活動的生態鏈為主線，從制度標準、產品服務、綠色投資評估、信息披露、服務與促進、監督與管理等六方面明確了綠色金融體系參與主體的權利與義務。

 

　　《條例》要求市地方金融監管部門應當加強綠色金融信息系統建設，加快推動綠色企業（項目）庫建設。為此，市地方金融管理局牽頭建設了深圳市綠色金融公共服務平臺，其中包括綠色融資主體庫子系統，提供綠色融資企業及項目的線上評估認定、在庫動態管理及展示功能。為規范管理綠色融資主體庫、綠色融資企業（項目）的評估認定及存續管理，近期，市地方金融管理局會同國家金融監管總局聯合印發了《綠色融資主體庫管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）。

 

　　二、目標任務

 

　　（一）優化資源配置，推動資金支持企業綠色發展

 

　　碳達峰、碳中和的目標提出以后，資本市場對綠色金融投資的關注日益提升，但由于信息不對稱等原因，投資者需付出額外成本才能尋找到符合其投資偏好以及環境績效表現突出的綠色企業和項目。建立綠色融資主體庫可提高市場透明度，通過規范的評估認定流程、及時有序的動態管理，篩選出一批優質的綠色融資企業及項目，并保證其持續符合“綠色”要求，從而幫助金融機構更好支持實體經濟的綠色低碳轉型。

 

　　（二）規范基礎設施管理，防范“洗綠”“漂綠”風險

 

　　《管理辦法》明確了綠色融資主體庫的管理及運維機構，企業及項目的入庫管理、在庫管理及出庫管理，保證了綠色融資企業及項目評估認定工作的規范性，并保證在庫的企業及項目能夠持續符合相關規定的要求，有效防范“洗綠”“漂綠”風險。

 

　　（三）提升綠色金融市場透明度和可信度

 

　　《條例》中規定市人民政府相關部門應當推動獲得綠色金融支持的企業在綠色金融公共服務平臺或其他指定平臺提交其環境績效相關信息，為金融機構、認證和評級機構從事綠色金融活動提供便利。《管理辦法》明確要求綠色融資主體需定期披露其環境相關表現，是落實《條例》要求的有效抓手，同時有助于推動企業環境績效信息的公開，助力投資者更好地評估綠色投資的風險和回報，也有利于監管機構監督和評估綠色主體的真實性和有效性。

 

　　三、主要內容

 

　　本辦法包括總則、職責與分工、運營管理、綠色融資支持、附則五個章節以及深圳市綠色融資企業評估認定指引、深圳市綠色融資項目評估認定指引兩個附件。

 

　　第一章 總則。明確辦法的編制目的依據及相關定義。

 

　　第二章 職責與分工。明確主管部門、管理機構、第三方機構的職責與分工。

 

　　第三章 運營管理。明確綠色融資主體從入庫到出庫的全生命周期管理規范，同時明確在庫抽查管理工作。

 

　　第四章 綠色融資支持。鼓勵金融機構積極為在庫企業及項目提供綠色融資服務，鼓勵市、區人民政府可以結合財政情況，為向在庫企業及項目提供融資服務的金融機構提供貼息、融資擔保等政策獎勵。

 

　　第五章 附則。明確辦法有效期及解釋權歸屬。

 

　　《深圳市綠色融資企業及項目評估認定指引》（附件）明確深圳市綠色融資企業及項目的評估認定工作方法。