ESG理念強調在投融資和生產運營過程中要充分考慮環境、社會和治理要求，審慎評估環境和社會風險，倡導責任投資和合規經營。ESG理念、體系和指標作為系統化考察投資標的非財務績效的主要依據，將成為各類金融機構建立差異化競爭優勢和高標準、高水平建設我國金融市場的重要支撐。

 

ESG體系涉及環境、社會和治理三個方面，重點關注環境和社會風險，全面評估企業生產經營的可持續性、對環境和社會的影響以及公司治理水平，是實體企業健康可持續發展的標尺，是未來投資的重點領域和方向，更是規范經濟社會和行業發展的基本條件。ESG投資的重要性已經引起金融機構、投資者和社會公眾的廣泛關注。2018年6月A股正式納入MSCI新興市場指數和MSCI全球指數使ESG理念備受熱議，相關研究表明優化的ESG投資策略有助于提高投資回報。

 

長遠來看，ESG所指向的是金融領域的未來。經濟是肌體，金融是血脈，金融活，經濟活。踐行ESG理念，不僅可以促進金融業結構轉型和效能提升，而且有助于引導資金流向和資源配置，推動實體經濟發展，提升市場有效供給水平。踐行ESG理念，要求銀行等金融機構在授信審批、利率定價、風險管理和投資決策中將環境和社會風險作為重要參數予以考量，不僅管理機構自身的風險，包括可能產生的聲譽風險、合規風險和戰略風險，同時還要管理法律風險、客戶風險和供應鏈風險。因此，ESG既是選擇資產的工具，也是管理投資風險的工具。

 

ESG理念和可持續發展具有內在一致性，是實現可持續發展的行為準則和操作規范。從ESG視角認識和把握可持續發展的國際共識和集體行動，一是通過碳減排應對氣候變化的經濟社會政策和金融創新成為各國推動可持續發展的主要選擇，符合ESG理念和要求的碳中和、碳定價等迎來發展契機，將在推動碳減排過程中發揮更加積極的作用。二是將ESG理念和標準嵌入產業活動中，可以推動價值創造方式轉換和價值鏈升級，實現行業生命周期的迭代演化。在投資活動中將ESG作為一個量化工具和關鍵指標進行考量，不僅要關注絕對減排，還要考慮相對減排，在相當長時間內，關注投入效率比的同時，還要關注社會效益。三是強調治理的過程性、整體性和系統性，以增進社會總福利為目標，協調與利益相關者的關系。

 

以ESG理念引領中國金融市場發展，要建立行業ESG標準、培育ESG評價機構、豐富ESG金融產品、促進ESG投融資，吸引全球投資者，最大限度激發投資熱情，從而打造中國金融市場核心競爭力。全球16萬億美元的負利率資產表現出明顯的環境和社會偏好，加快推進ESG標準落地實施，建立由ESG支撐的、具有市場競爭力的金融市場，在擴大對外開放和穩投資、穩外資的環境下，大量投資機會出現，投資和營商環境不斷優化，中國將成為吸引海外資本涌入的洼地和藍海。在這個過程中，中國金融市場的開放程度和競爭力進一步提高，經濟韌性、國內資本“走出去”的動力和海外投資能力更強，從而進一步提高綠色金融全球市場布局和投資拓展能力，引領全球金融資源的優化配置。