建立健全綠色信貸定價機制，對綠色信貸給予一定優惠政策，有利于加大對綠色產業的信貸支持力度，對加快我國生態文明建設、產業轉型升級和綠色城市化改造具有重要作用。湖州市銀行業金融機構結合自身條件，積極拓展綠色金融業務，涌現出一批好的做法和經驗。例如，針對綠色客戶和綠色產品給予優惠利率；借助上級政策、改革內部考核和內部資金轉移定價機制、審批權限下放等方法促進綠色信貸投放；開發多種方法加強對貸款客戶的綠色評估和識別，如利用企業環境效益和風險計量因子進行綠色信貸經濟增加值測算、結合企業所處行業和具體表現進行分類、建立綠色評分模型等。現將相關情況介紹如下。 

 

湖州是首批綠色金融改革創新試驗區，當地金融機構探索構建覆蓋成本和風險的綠色信貸定價體制機制，進行了以下實踐：

 

一、對綠色信貸給予利率優惠

 

建設銀行湖州分行推出個人客戶“綠貝”優惠利率信貸產品。“綠貝”是指客戶使用該行綠色金融產品，產生的環境效益可兌換為“綠貝”值，個人客戶可憑綠貝值獲得差別化優惠信貸利率，綠貝值在1000分至2000分（含），信貸利率較同類客戶下降1個百分點，在2000分至3000分（含），下降2個百分點，大于3000分的，下降3個百分點。

 

浦發銀行建立低碳產業鏈上下游綠色金融產品體系，制定差異化定價策略。一是對納入綠色金融債投放范圍的綠色信貸業務，根據客戶評級、擔保方式等因素，利率可下調10-20bp；二是與國際金融公司合作開發能效信貸產品，由國際金融公司承擔50%的信貸本息損失，有效降低了該類產品的利率水平；三是針對綠色供應鏈產品，信貸利率水平可執行低于同類客戶5-20bp的標準。

 

興業銀行對納入綠色金融債投放范圍的綠色信貸業務，執行較低的優惠利率。

 

南巡農商行針對綠色信貸客戶采取“一戶一價”策略，如針對綠色農業及農戶信貸，利率浮動幅度下降5-10個百分點，綠色小微企業信貸利率浮動幅度下降5個百分點。據統計，2017年該行綠色信貸因優惠定價減少利息收入約540萬元。

 

二、調整內部機制支持綠色金融

 

建設銀行總行加大對綠色信貸的優惠政策力度，規定對2017年末綠色信貸余額較年初增加部分給予5%的經濟資本獎勵， 2018年經濟資本獎勵提高到10%。建設銀行湖州分行將經濟資本獎勵折算成對綠色信貸的利率優惠，在綜合定價系統測算的基礎上，對綠色信貸再優惠1-2個百分點。例如，該行對浙江CLS公司某綠色項目信貸的優惠利率水平低于當前信貸基準利率。

 

興業銀行通過考核導向手段，引導分支機構實施綠色信貸優惠定價。一是調整綠色信貸業務的資產負債比要求。其他信貸業務領域，若分支機構資產負債比高于基準值，則給予利潤扣減，反之適當獎勵；但綠色信貸業務不計入該指標考核計算。二是設置綠色金融業務專項考核指標，增設綠色金融項目，并給予權重為10%的考評分，從綠色企業戶數、信貸余額新增等方面考核，以利潤獎勵、業務考評等方式引導分支機構采取優惠定價等手段拓展綠色信貸業務。

 

湖州銀行從內部資金轉移定價和審批授權兩方面優化綠色信貸定價機制。一是在擬定內部資金轉移價格（FTP）后，綠色信貸利率可按同類項目信貸利率的95折執行。二是下放綠色信貸定價審批權限，授予分支行綠色信貸利率下浮的審批權，增強綠色信貸定價的靈活性。如一級支行行長可簽批10%的下浮幅度，超過10%的由總行審批。

 

南潯農商行建立綠色專營支行，通過考核引導綠色信貸。針對綠色專營支行開展綠色信貸績效考核試點，引入“綠色優效系數”考核指標，對綠色信貸客戶戶數、信貸金額均以1.2倍的系數對客戶經理進行考核計酬。同時，綠色支行信貸發放不受存貸比限制。在綠色信貸模擬利潤考核中，對全部綠色信貸執行同類同檔下浮10%的內部資金轉移價格優惠。

 

三、量化環境效益、客戶分類識別做法介紹

 

量化環境效益、對客戶進行分類識別，是給予綠色信貸優惠政策的前提。湖州市銀行機構在此方面進行了諸多探索：

 

農業銀行湖州分行在總行信貸經濟增加值（EVA）測算基礎上，加入企業環境效益和風險計量因子，測算綠色信貸EVA。其中，企業環境效益和風險計量因子主要取決于環境效益貢獻度系數、綠色企業銀行貢獻度系數、綠色企業信用等級系數等因素。

 

具體做法為：一是規范綠色信貸認證標準和流程，建立“四進一出”認定標準（即綠色目錄對標，產品、工藝或服務綠色評定，建設、生產或服務過程綠色評定，環境可持續性管理評定，環保一票否決），確保信貸的綠色屬性。設置專門的調查表模板，納入每筆信貸業務檔案，確保綠色EVA核算基礎數據準確。二是著手開發測算系統，將調查數據批量導入信貸管理系統，測算企業環境效益和風險計量因子。三是根據EVA測算結果，制定信貸優惠政策，如在綠色信貸規模、信貸利率、營銷費用等方面給予支持。

 

華夏銀行按照客戶分類確定基礎定價，并結合客戶具體表現，在基礎定價上實行差異化定價。該行根據客戶所屬行業環境和社會風險敏感度不同，將客戶分為A、B、C三類，對具體客戶進行環境和社會表現評價，并根據表現分為“合格、需關注、不合格”三擋，進行差異化定價。

 

安吉農商行建立“綠色普惠銀行”標準化體系項目。主要內容有三塊，一是建立綠色企業和項目環境效益計量方法，分為定性描述和定量計算，定性描述項目間接產生的環境效益，定量計算可根據綠色項目基本參數計算出可比較的環境效益。該行已對16類行業投向，設計了7類項目、14個定制公式，可獲得所投項目的環境效益數據。二是建立個人信用評分模型，從信用評分和綠色屬性兩個維度評估；其中，綠色屬性包括綠色信貸金額、綠色信貸期限、垃圾分類積分制等指標。三是構建綠色信貸環境和社會風險評估體系，從產業表現、環境表現、社會表現三個層面，國家產業政策、浙江省產業政策、本行支持產業、環境信息、環境影響、環境改善、安全誠信、信息披露等八個維度建立評分模型。通過測評將企業分為環境友好類、藍色基礎類、橙色關注類和紅色退出類四大類型。綠色友好類企業信貸執行利率最低可在同類企業信貸利率水平上打9折，橙色關注類、紅色退出類企業需在同類企業信貸利率水平上分別上浮15%、30%。