隨著建設數字中國上升為國家戰略，數字化浪潮席卷各行各業。金融作為現代經濟的血脈，無疑是數字化變革的重要陣地。在“雙碳”目標背景下，借助數字化手段探路綠色金融創新發展路徑已成為商業銀行發力的重點，這不僅是商業銀行積極貫徹國家政策的體現，對其經營發展而言更是一個彎道超車的機會。因為綠色金融整體上還處于初級發展階段，未來科技的賦能將發揮有利的競爭優勢，誰布局早，誰隊伍更專業，誰金融生態圈合作伙伴更多，誰服務質量就會更高。

 

目前，商業銀行科技賦能綠色經濟高質量發展主要體現如下方面：一是完善數字基礎設施，加速綠色理念與自身業務融合發展。目前，商業銀行開展的綠色金融業務已經向農戶、小微企業、消費行業等領域縱深發展，需要借助大數據、物聯網、人工智能、區塊鏈等金融科技手段計量更多經濟活動的碳排放、碳足跡。二是在借助數字金融手段精準識別綠色項目，提高綠色金融的普惠性。金融科技在減少信息不對稱風險上存在天然優勢，能更好地識別綠色項目、綠色主體。平安銀行針對環境氣候風險監測和預警處置開發的“平安綠金”大數據智能引擎，進行綠色項目識別與預警系統。三是開發可供供需雙方和監管機構利用的評價體系和模型，增強風險識別能力。依托大數據和人工智能技術，能夠加強環境風險信息的在線采集和實時分析，實現綠色識別精準化、評級定價智能化、預警處置自動化。

 

而碳賬戶的設計和開發，則是近年來商業銀行在綠色金融領域的又一重要探索。簡單的說，碳賬戶是商業銀行在手機銀行等平臺推出的界定碳排放權責的數據化治理工具，本質是從“碳維度”對經濟主體的價值評估。從目前銀行業的實踐看，與“碳賬戶”有關的產品和服務大致上有兩類，一類是企業“碳賬戶”，一類是個人“碳賬戶”。企業碳賬戶的建立可以實時監測企業能耗和碳排放情況。而個人碳賬戶的建立則有助于倡導民眾培養綠色低碳生活方式。無論是企業還是個人“碳賬戶”，都與相應的金融服務掛鉤，在額度、利率、期限、流程等方面享有一定優惠。

 

目前已有多家銀行對“碳賬戶”體系進行了嘗試。2022年3月，中信銀行開始面向個人用戶推出的“中信碳賬戶”內測版上線，公開邀請千名用戶參與測試體驗。這是該行在深圳市生態環境局、深圳銀保監局的指導下，與深圳排放權交易所、上海環境能源交易所合作，并與中匯信碳資產管理有限公司聯合研發國內第一個銀行上線的碳賬戶。內測版上線了包含水、電、氣等各項生活繳費的線上業務辦理，開通了碳減排電子賬單和電子信用卡等。據“中信碳賬戶”核算預測，每年中信銀行信用卡用戶低碳行為可帶來超過2百萬噸的碳減排效應，可見碳減排具有廣闊市場。展望未來，該平臺將進一步引入綠色出行、二手物品回收等更多低碳場景，用戶積累的碳減排量可兌換一定權益，中信銀行以此激勵用戶積極踐行綠色低碳生活方式。

 

無獨有偶，2022年5月，平安銀行個人碳賬戶平臺——“低碳家園”正式在平安口袋銀行APP上線，系國內銀行業首個銀聯信用卡、借記卡全卡碳賬戶平臺，是目前銀行業首個全卡碳賬戶。作為底層更具官方特性的碳賬戶，“低碳家園”碳減排量由中國銀聯和上海環交所提供關于銀聯卡的碳減排量計算支持，具有權威的指導意義。基于此，平安銀行“低碳家園”可為用戶提供日常交通出行全場景碳減排核算能力，將用戶綠色行為量化核算數據進行呈現，幫助用戶更好地踐行綠色低碳理念，以綠色生活方式真正助力“低碳”戰略。比如，用戶可通過日常生活中的15項綠色行為，享受碳減排量和綠色能量的雙重價值體系，登錄“平安口袋銀行APP”即可查看。其中，公交出行、地鐵出行、公共繳費、共享單車、新能源充電、高鐵出行6大場景綠色行為可積累碳減排量；更多綠色行為諸如步行、數字信用卡、電子交易等共15項均可積累綠色能量，綠色能量可用于兌換植樹公益。據平安銀行透露，未來還將為客戶提供單車券、公交地鐵券、數字藏品等更多綠色權益兌換，旨在幫助提升用戶的體驗感、參與感和獲得感，便于用戶更長遠地踐行低碳環保理念，享受綠色生活。

 

其實，商業銀行最早的低碳理念應用可以追溯到2012年。2012年10月18日，由筆者提議發起的，中國金融認證中心（CFCA）聯合近40家商業銀行共同舉辦的“電子銀行環保日”新聞發布會在京舉行。隨后幾年參與電子銀行環保日的銀行越來越多，達到了上百家。電子銀行具有低成本、低耗能等特點，這種公益環保事業門檻低，人人可參與，人人可作貢獻。通過電子渠道辦理業務，免卻了客戶跑銀行的勞頓，減少了汽車尾氣排放，還能節省紙張，保護森林。設立電子銀行環保日的意義在于鼓勵社會各界銀行業和社會公眾共同努力，大力推廣電子銀行，使其成為推進綠色經濟金融發展的重要力量。商業銀行“碳賬戶”正式推出后，將可以量化電子銀行環保日所帶來的節能減排效益和社會資源減少。根據CFCA發布的《2011年中國電子銀行調查報告》顯示，國內城鎮人口網銀用戶比例為27.6%，網銀使用替代率為58.2%。假設網銀用戶每月需要去兩次銀行辦理業務，平均每次10公里路程計算，累計全年可減少碳排放800萬余噸，相當于種植了6.5億棵樹。相比十幾年前，現在商業銀行電子渠道的客戶普及率更高，替代率早就超過了90%，減少的碳排放更多。

 

然而，碳交易平臺的設計并不屬于商業銀行的獨創。2015年6月，北京環境交易所建立了全國首個自愿減排服務平臺“北京環境交易所服務號”。據中央財經大學綠色金融國際研究院2019年一份研究報告介紹，通過“北京環境交易所服務號”，北京個人用戶能將自身或家庭某一時段的日常交通、上網、家庭能耗、會議及旅游等活動輸入，進而運算出目標時段的CO2排量。為實現碳中和，平臺能為個人提供與被認證的CO2減排項目對接的渠道。通過步行、公交支付等行為積累“能量”，經常性手機“澆水”獲取樹苗成長“收益”。此外，2019年7月，成都試點個人“碳排放賬戶”，用戶乘坐地鐵、公交或通過步行等減少碳排放的綠色行為加以“積分”，并能將積分用來兌換“實質商品”，例如咖啡。

 

對于嶄新的業務模式，互聯網公司也不甘落后。2016年8月27日，螞蟻金服宣布上線“碳賬戶”。據螞蟻森林聲明“近幾年，5.5億用戶以及近干家合作伙伴”參與，用戶假如出行方式是地鐵、步行、線上繳納水電煤氣費和使用電子發票等，還可以在支付寶里養一棵虛擬的樹，減少相應的碳排放。以‘螞蟻森林’為代表的個人碳賬戶主要以獎勵的形式（以用戶的名義種樹）來激勵用戶改變生活習慣，但是獎勵機制會帶來巨大的開支。據螞蟻森林聲明“螞蟻集團每年投入在螞蟻森林項目上數億的費用屬于純公益捐贈，僅2020一年間的投入就超過7.6億元。此外，某地圖導航APP、二手平臺同樣開通碳賬戶功能，當用戶采取步行、騎行搭乘公共交通，或者在生活中出售、購買閑置的電子用品和衣物，都可以累積成個人減少的碳排放量，被日常使用的App記錄在案，成為App上兌換商品的“貨幣”。

 

在企業碳賬戶體系中，發展最為成熟且應用最為廣泛的是碳市場中的注冊登記系統。此類碳賬戶主要面向重點控排企業和自愿減排量擁有方。實際操作中，此類碳賬戶的應用場景與金融信用體系的聯系更為緊密。以廣州花都區企業碳賬戶為例，依托“穗碳計算器”小程序，構建“穗碳”大數據平臺，通過統計企業電力、熱力、油品、煤炭、天然氣等能源消耗量和經營情況，基于排放指南，核算企業在一定時期內碳排放量，并應用區塊鏈技術實現可信數據管理。通過深入挖掘企業碳排放信息價值，實現與“粵信融”平臺數據對接引入征信機構創新編制標準化碳信用報告，鼓勵金融企業依據企業碳信用報告開展產融對接。

 

需要注意的是，盡管碳普惠迅猛發展，普及面越來越廣，但是由于現階段我國還未頒布專門的碳普惠制度，不同地區的標準有所區別，而且還存在碳減排量重復計算等問題，迫切需要解決。比如，盡管各地實施碳普惠機制的原理相同，但由于所執行的碳減排因子不同導致各地所獲得的碳減排效益有差異，就像在北京以公交方式出行1km與在深圳徒步出行1km獲得的碳減排收益就有差別，同一個居民的同一種碳減排行為可以在多個碳普惠平臺申請到相關收益。此外，個人碳賬戶積分計算需要更加明確的標尺。比如，乘坐一次公交車，有的平臺給300碳積分，有的平臺給200碳積分，積分測算的標準是什么，又如何確保數據監測的真實性？不少消費者擔心他人由碳積分明細能倒推出出行信息，不利于個人隱私信息的保護。

 

展望未來，金融業務、金融產品的形式都有可能發生變化，碳賬戶將成為商業銀行打造綠色低碳銀行的重要切入點，建議相關部門建立健全碳普惠體系相關金融支持政策。一是碳賬戶應該由監管部門或者行業組織統一建設標準、減排計量標準、行業應用范圍，保證各金融機構推出碳賬戶的規范性。二是加大科技在碳賬戶中的應用廣度和深度，如應用區塊鏈、大數據、云計算、物聯網、智能合約、人工智能等新技術給碳賬戶賦能，提升碳賬戶本身的安全性和數據積累和交換的準確性和質效性。三是建立碳減排積分統一兌換出口，鼓勵企業和個人的綠色金融行為，或者在金融服務的優惠定價和信用增強上給予正向激勵。四是要擴大碳賬戶金融和非金服務的生態圈，讓更多的商業合作伙伴加入碳賬戶體系，形成合作共贏的生態模式。同時，建議商業銀行進一步發掘銀行賬戶系統包含的綠色支付、綠色出行、綠色生活等數據畫像，將碳賬戶與一定的權益掛鉤，發揮金融優化資源配置的作用，進一步增加綠色金融產品供給。

 

（作者：陶江，系中國互聯網協會數字金融工作委員會委員、中國電子銀行網專家、高級經濟師）