綜上所述，試點碳市場在配額有償分配制度體系、具體規則設計和調整等方面開展了積極探索，并取得了良好的實施效果，特別是北京、廣東、湖北和重慶探索構建健全的有償分配制度體系，廣東、上海探索多樣化有償分配規則設計等方面的實踐經驗，體現了試點碳市場的先行先試作用，為全國碳市場開展有償分配相關制度設計提供了重要參考。全國碳市場第一個履約周期已順利結束，建立了基本制度體系、支撐系統，開展了排放報告、核查、配額分配等大量基礎性工作，地方和企業的意識和能力水平得到有效提高。在實現“穩起步”的同時，全國碳市場建設還需進一步深化，實現市場的平穩有效運行和健康持續發展。結合試點碳市場相關經驗和全國碳市場發展需要，全國碳市場可在未來適時引入有償分配，逐步提高有償分配的比例，構建“免費+有償”的配額分配模式。

 

 

3.1 統籌考慮有償分配的目的和作用

 

 

試點地區多數采用初期免費分配、逐步引入有償分配的模式，其目的也不盡相同，包括一級市場初始分配、為控排單位提供履約保障、進行價格發現和市場調節等。當前，全國碳市場還處在建設初期，第一個履約周期采用配額免費分配的方式。開展有償分配可以發揮提升市場活躍度、促進配額價格發現、平抑市場價格、提供履約保障等多方面作用，這些作用應是綜合性體現的，難以進行特定性區分。建議未來結合全國碳市場作為控制溫室氣體排放政策工具的定位，根據全國碳市場建設和發展的需要，統籌考慮有償分配的上述作用，在此基礎上進行相關制度設計，做到循序漸進、逐步開展。

 

 

 

 

3.2 健全有償分配相關制度體系

 

 

法律制度體系是保障碳市場開展有償分配的基礎，除了出臺相關立法，還需制定配套制度文件對有償分配進行規范?！短寂欧艡嘟灰坠芾磙k法（試行）》規定“碳排放配額分配以免費分配為主，可以根據國家有關規定適時引入有償分配”，為全國碳市場開展配額有償分配提供了依據，而相關上位法尚未出臺。因此，建議結合全國碳市場建設進程，不斷完善全國碳市場制度體系，推動盡快出臺“碳排放權交易管理暫行條例”，并出臺有償分配相關規范性文件和配套規則，提供政策依據，以保障有償分配規范、有序開展。

 

 

 

 

3.3 科學合理設計相關方案和具體規則

 

 

建議結合配額分配實施方案的制定，進一步明確配額有償分配相關方案和規則，包括有償分配比例、分配形式（初始分配或有償競買）、競買底價、頻率、參與主體、引入時機等，并和擴大行業覆蓋范圍、增加交易主體等政策相協調和銜接。將有償分配的配額量和配額分配松緊度、供需情況分析、企業減排成本等因素相結合進行統籌考慮，適度從緊設定配額免費分配基準線，明確有償分配開展的具體形式和規則，給市場參與方政策預期。初期有償分配比例不宜過高（可參考試點經驗通常不超過5%），未來視市場發展情況再逐步提高。參與主體初期可為重點排放單位，后期再結合增加交易主體有關政策的制定，適時允許機構投資者參與，并做好風險防范。同時，可結合全國碳市場擴大行業覆蓋范圍相關政策的制定，根據不同行業減排成本、減排潛力和國際競爭力等情況，制定差異化的有償分配比例。此外，結合相關行業發展情況，審慎考慮有償競買的底價設置方式等機制要素設計，把握配額有償使用導向和企業壓力之間的平衡，避免給重點排放單位帶來過大壓力。

 

 

 

 

3.4 建立有償分配收入使用制度

 

 

建議生態環境部門和財稅部門溝通協調，建立健全有償分配收入使用的相關制度，明確全國碳市場有償分配收入的性質、收取方式和用途，確定和規范資金使用程序，并做好相應的信息披露工作。建議考慮將有償分配收入用于支持企業溫室氣體減排、碳市場建設等，進一步激勵溫室氣體減排和綠色低碳技術創新發展，探索實現資金循環利用，以降低全社會的總體減排成本，促進碳市場的平穩有效運行和健康持續發展。

 

 

 

 

3.5 加強重點排放單位配額有償分配相關能力建設

 

 

建議結合配額有償分配的開展，逐步引導全國碳市場重點排放單位樹立“排碳有成本、配額有償使用”的觀念，促進其構建管理組織體系、設立專門機構和崗位參與全國碳市場相關工作，準確掌握自身碳排放和履約情況，從碳排放和碳資產兩個維度進行全面的碳資產管理，建立完善碳資產管理流程，結合自身發展需要和控排目標，合理制定參與碳市場交易、有償競買的相關策略。通過對企業加強有償分配的能力建設，改善履約前企業“惜售”現象，促進行業企業通過市場機制促進其降低減排成本。

 

 

 

 

3.6 建立相應監管機制，有效防控風險

 

 

在實施配額有償分配的過程中，除生態環境部門之外，還涉及財政、稅務、市場監督管理等部門的相關職責。因此，建議梳理分析有償分配過程中的潛在風險點，如內幕交易、市場操縱、收入違規使用等，針對風險點并結合相關部門職責分工，構建有償分配的聯合監管機制，建立包括風險跟蹤、分析、預警、聯合處置等環節的風險管理體系，實施事中、事后全方位監管，切實防范市場運行風險。跟蹤和定期評估全國碳市場的運行情況，包括有償競買情況、流動性和成交量等，以此為基礎動態調整有償分配相關規則。

 

 

文獻來源：張敏思,張昕,蘇暢.試點碳市場配額有償分配經驗及對全國碳市場的借鑒意義分析[J].中國環境管理,2023,(1):48-54.

 

DOI：10.16868/j.cnki.1674-6252.2023.01.048

 

作者簡介：張敏思，副研究員，主要研究方向為碳排放交易、碳市場。 夲呅內傛萊源?。骇鎲┨?排*放^鮫*易-網 τā ńｐāīｆāńɡ.ｃōｍ