在國家“雙碳”戰略的指引下，各行各業都將擁抱綠色理念并轉型升級。在此過程中，綠色金融的概念應運而生——即銀行、保險、券商為主體的金融機構通過專項信貸投放、增設專項投融資等手段，向傳統產業或新興戰略產業提供資金支持，助力各行業甚至全社會順利達成“雙碳”目標。

?　　與保險與券商相比，銀行在綠色金融體系建設中的作用顯得更為重要。尤其以國有六大行為代表的龍頭企業，其天生擁有的融資、資金投放以及風控能力無可替代。值得一提的是，在參與建設綠色金融體系的同時，銀行業本身也在積極探索綠色發展，并將ESG理念穿插進公司戰略規劃中。

?　　每經品牌價值研究院統計發現，截至2022年10月20日，A股銀行業上市公司共有42家，且均已發布2021年ESG報告或社會責任報告，披露率引領全行業。

?　　從內容上來看，綠色信貸是核心議題，截至2021年末，國有六大行綠色貸款余額約為8.68萬億元，呈逐年快速增長趨勢。此外，助力實體經濟也是銀行業的重要課題，國有六大行均已制定并落地相關項目。

?　　綠色貸款余額超8萬億

?　　作為綠色金融體系的實施核心主體之一，銀行業的綠色信貸投放、綠色投融資是綠色金融體系中的主要措施。

?　　工商銀行在ESG報告中提到，報告期內公司印發了《關于印發2021年度行業投融資政策的通知》，并稱將大力支持綠色低碳循環經濟發展，前瞻推進投融資結構綠色調整。

　　具體來看，在綠色信貸方面，按照銀保監會口徑，工商銀行投向節能環保、清潔生產、清潔能源、生態環境、基礎設施綠色升級、綠色服務等綠色產業的綠色貸款余額2.48萬億元，較年初新增6349.02億元；綠色債券方面，公司共發行境外綠色債券6筆，合計金額達130.6億美元。并通過香港、新加坡、澳門、盧森堡、倫敦五家境外分行發行了全球多幣種“碳中和”主題境外綠色債券；同時，公司積極開展綠色債券投資，為生態保護、清潔能源等生態文明建設關鍵領域提供綠色金融支持。

?　　中國銀行在全國“六省九地”綠色金融改革創新試驗區均設置了綠色專營機構，其中浙江省分行湖州市分行是首家總行級綠色金融試點分行，在各試驗區大力創新綠色金融產品，為試驗區的綠色低碳轉型提供中行方案。

?　　比如，公司在湖州推出“碳惠貸”、“VOCs（揮發性有機污染物）減排貸款”、“綠色工廠星級貸”等產品，累計支持企業近百家；在衢州推出“碳賬戶”系列產品；在廣州落地全國首筆風電行業可再生能源補貼確權貸款、碳排放權質押貸款等創新金融服務，并舉辦“中銀產業鏈投貸債股直通車——綠色金融之碳中和債”推介會，帶動珠海落地“粵港澳大灣區首批地方國有企業碳中和債”業務。

?　　農業銀行的綠色金融重點放在了綠色信貸投放和綠色金融產品創新兩大方面。

?　　首先是加大綠色信貸投放。農業銀行浙江分行為衢州某氟化工先進制造集團授信3.93億元，授信期限為5年，用于并購綠色環保企業完成綠色轉型。截至2021年末，該筆授信已用2.5億元。結果顯示，得益于綠色技改項目的研發應用，該集團節能減排效果顯著，在產能規模擴大的同時，污水排放總量同比下降。

?　　其次是創新綠色金融產品。公司推出合同能源管理未來收益權質押貸款、生態修復貸、綠色交通貸、綠色建筑貸等多項綠色信貸產品。2021年11月18日，公司牽頭承銷的“遠東宏信有限公司2021年度第四期中期票據（可持續發展、債券通）”成功發行。本筆熊貓債為國內銀行間市場首單可持續發展債券，募集資金用于支持污水處理、智能公交、新能源車采購、健康養老等項目。

　　盡管上述銀行的綠色金融業務已有一定規模，并保持逐年增長，但總的來看還存在一定的問題和挑戰。比如，當前銀行的綠色金融產品種類不夠豐富，主要以信貸投放和發行、承銷債券為主，涉及消費、民生相關的產品或者綠色金融衍生品基本處于空白；并且，融資企業的綠色信息披露還未形成統一標準，可能會造成綠色信貸資金流向非綠色項目之中。

　　布局“三高一新”助力實體

　　銀行業與實體經濟就像魚和水，二者互依互存，相互共生。換言之，支持實體經濟的發展，也是銀行業實現可持續發展的有效路徑。

?　　工商銀行的ESG報告顯示，報告期內公司積極服務實體經濟轉型升級，創新實施“三新一高”公司信貸新布局。“三新一高”包含：新制造業（傳統制造業轉型升級和新興制造業動能培育）、新基礎產業（公共設施、交通運輸、能源、水利、建筑、新型城鎮化建設等重點行業領域）、新服務（醫療、教育、文化、旅游、養老、體育等行業及商貿物流、供應鏈運營、信息服務與互聯網龍頭企業、住房租賃、保障房建設等），以及高技術客群（科創企業，即國家重點支持高新技術領域重點行業，高新技術企業、科技型中小企業，“專精特新”企業，重點科技創新項目等重點項目）。

　　交通銀行表示，公司將支持供給側結構性改革與業務轉型發展有機結合，持續加大資金支持力度、優化業務結構，增強符合國家發展規劃、關系國計民生等重點領域和薄弱環節的支持力度，推動金融供給“總量增、結構優、費率降”。2021年，公司省直分行考核體系中服務實體類考核權重提升4個百分點至19%，考核普惠小微、鄉村振興、綠色信貸、制造業、戰略新興、貿易融資等業務貸款或客戶情況，引導分行優化信貸業務結構，提升服務實體經濟和“雙循環”的能力

?　　招商銀行認為，作為國民經濟的“壓艙石”，實體經濟是強國之本、興國之基。公司圍繞國家重大戰略方向和指引，全面提升金融服務效率和水平，助力構建現代化經濟體系。

　　公司不斷創新產品和服務方式，全力支持公共和新型基礎設施建設。比如，發布或優化高速公路、城市軌道交通、機場等綜合服務方案，制定基礎設施項目貸款定價政策，給予交通、科技等基礎設施項目優惠。同時，發布鐵路行業授信審查指引、高速公路貸款審批理念等，優化大型省級高速公路集團授信申報流程和統一授信方案，制定高速公路集團授信申報和總量核定指導意見，統一風險偏好，提升審批質效。

?　　在新型基礎設施方面，公司發布《5G通信行業專業化經營解決方案》《城市交通軌道行業專業化經營解決方案》等7個行業解決方案，從行業認知、專業服務和產品創新等角度深化支持力度。

　　可以看出，在六大行的示范和引領下，銀行業對“穩增長”等提供了強有力的保障。但不可否認的是，在我國經濟由高速增長邁向高質量發展的過程中，銀行業對實體經濟，尤其是新興戰略產業的服務還存在一些短板。

?　　比如，創新型企業的估值和風險評價體系還不完善，這就導致銀行信貸準入標準與科創企業的定位和需求難以匹配，相關企業仍存在融資難、融資貴的問題。因此，銀行自身也需保持創新，推出更多符合新興產業的金融產品。在產品形式上不局限于投放信貸、債券融資等傳統手段，還可以發起設立產業基金，與外部機構合作，用多元化的手段提高服務效率。