氣候變化問題關系人類共同命運，我國將用全球歷史上最短時間實現從碳達峰到碳中和，任重而道遠。一段時間來，我國部分商業銀行悄然試水，探索推出個人“碳賬戶”。個人“碳賬戶”將用戶日常碳減排行為進行量化，嘗試與金融服務掛鉤，有助于豐富金融服務場景，增強全民綠色消費意識，助力如期實現碳達峰、碳中和目標。下一步，應逐步完善個人“碳賬戶”制度安排，鼓勵商業銀行積極創新和豐富支持碳減排的產品和服務。

 

從目前銀行業的實踐看，與“碳賬戶”有關的產品和服務大致上有兩類，一類是企業“碳賬戶”，一類是個人“碳賬戶”。如浦發銀行2021年11月推出適用于企業的“碳賬戶”體系，碳積分來源于企業在該行綠色金融業務所對應的二氧化碳減排量，企業在該行辦理的綠色信貸、綠色債券等業務，可形成對應的碳積分。而中信銀行、中國建設銀行等，已經推出或正在推出的個人“碳賬戶”。如中信銀行擬面向信用卡用戶推出“中信碳賬戶”，建設銀行“基于‘碳賬本’的個人金融服務”項目擬被納入北京金融科技創新監管工具的創新應用。無論是企業還是個人“碳賬戶”，都與相應的金融服務掛鉤，在額度、利率、期限、流程等方面享有一定優惠。浙江省衢州市在全國首創個人“碳賬戶”，衢州衢江農商銀行拓展碳積分的價值應用，量身定制了“點碳成金貸”。

 

應該說，商業銀行推出個人“碳賬戶”，具有三個方面的積極意義。一是有助于提高全面綠色消費意識。“碳賬戶”作為工具，將用戶生活場景中的碳減排行為換算為銀行賬戶中的積分，積分累計到一定數量可用于換取相應權益，引導用戶養成綠色低碳的生活消費習慣，增強全社會節能減排、綠色發展的意識。二是有助于銀行業綠色低碳發展。“碳賬戶”作為載體，探索商業銀行金融業務碳減排核算可計量、可驗證，在引導用戶的同時將對銀行形成約束，進而促進銀行逐步降低碳排放，使各類經營管理行為更綠色低碳。三是有助于拓展金融服務場景。“碳賬戶”作為入口，與相應的金融服務權益掛鉤，吸引用戶歸集相應的金融業務和行為數據，開拓用戶營銷服務的新場景，掌握用戶與碳減排相關行為數據還將使銀行更好地了解客戶。總之，作為一種金融服務創新，商業銀行推出個人“碳賬戶”，將金融服務與用戶行為在碳減排目標下進行鏈接，既有助于在全社會宣導綠色低碳理念，也有助于進一步豐富和拓展自身金融服務場景。

 

但是，銀行個人“碳賬戶”尚處于探索起步階段，實踐中還存在一些不足：一是“碳賬戶”如何開立尚無相應的制度辦法可以依照；二是碳減排行為如何計量并轉換為“碳賬戶”積分，缺乏具體標準；三是“碳賬戶”在小范圍試點，尚未被社會公眾所了解和接受。在我國加快邁向碳達峰、碳中和目標的背景下，應采取進一步措施，完善與個人“碳賬戶”相關的制度安排，鼓勵商業銀行與社會公眾更多參與到碳減排行動中來，進而加快構建面向全社會的碳普惠體系。

 

下一步，建議金融管理部門、商業銀行和社會各界從四個方面進行努力，讓個人“碳賬戶”行穩致遠。第一，金融管理部門適時制定銀行個人“碳賬戶”相關的制度，嘗試推出銀行個人“碳賬戶”全國團體標準，為銀行業發展“碳賬戶”提供支持和參考；第二，研究分析國內外現有的個人碳減排量折算方法，探索出一套理論扎實、行之有效的折算標準，實現碳減排成果的科學計量；第三，商業銀行豐富個人“碳賬戶”相關應用，將用戶衣食住行用等多種場景納入，并匹配盡量多樣的金融服務權益，讓“碳賬戶”既叫好又叫座；四是加大宣傳推廣力度，持續地向全社會普及“碳賬戶”的作用和權益，吸引和鼓勵更多公眾參與，形成規模效應和口碑效應。此外，商業銀行還可以積極探索企業“碳賬戶”。各級地方政府要加強與商業銀行合作，發揮銀行“碳賬戶”積極作用，加快碳普惠機制和體系建設。