根據歐美經驗，我國建立全國或跨區域的碳權交易所是實現碳中和的重要條件。對于交易體系的設計，我們提出如下建議：

（一）整體配額體系中，建議初期分配方式以免費分配為主、初期分配方法以歷史排放法和歷史強度法為主

碳交易機制和運行的核心是選用合適的碳排放權分配體系。碳排放權是分配給重點排放單位的規定時期內的碳排放額度，本質是一種配額。2020年12月，生態環境部頒布了《碳排放交易管理辦法（試行）》指出，最初生態環境部將根據國家溫室氣體排放控制要求，綜合考慮經濟增長等各項因素，制定碳排放配額總量確定與分配方案；其次省級生態環境部主管部門應根據生態環境部指定的碳排放額總量確定與分配方案，并向本級行政區域內的重點排放單位規定年度碳排放配額。額度確認后，碳排放量由省級生態環境部自行監測、報告與第三方核查，來確定該企業的實際碳排放量，排放單位根據核查認定的碳排放量履行配額清繳義務。在碳市場交易中，如果經確認的實際排放量超過配額的部分，排放單位需要向有剩余額度的企業購買，多余的部分可以出售，也可以在后續年度使用。

配額的分配方法有免費分配和有償分配兩種方式，中國目前的政策基調是初期以免費分配為主，適時引入有償分配。2020年11月生態環境部發布的《全國碳排放權登記交易結算管理辦法（試行）》中也明確，排放配額分配初期以免費分配為主，適時引入有償分配，并逐步提高有償分配的比例。目前我國已有的七大交易所中，所有交易所主要采用免費分配的方式，除重慶交易所外，其余交易所也逐步引入有償分配的方式，碳權市場交易機制不斷完善。

常見的配額分配方法包括歷史排放法、歷史強度法和基準線法。一是歷史排放法。該方法是根據企業自身歷史排放情況發放配額，對于歷史排放法的計算，不同省市及不同行業的計算公式也是不盡相同，基本可以歸納為：企業配額=歷史年均碳排放量×調整系數。對于平均排放量和調整系數的計算方法各地也存在差異。前者，上海、廣東及湖北的年均碳排放量采用算術平均，而天津則是采用上一年度排放量。對于調整系數，不同省市差別較大，上海、天津采用靜態系數，湖北省則采用動態系數。

二是歷史強度法，是歷史強度下降法的簡稱，要求企業年度碳排放強度比自己歷史碳排放強度有所降低，當前主要用于我國的電力、熱力、航空、造紙等行業，但不同省市之間有較大的區別。對于歷史強度法的計算，基本可以歸納為：企業年度基礎配額=歷史強度基數×年度產品產量×調整系數。歷史強度基數是指通過單位產品的碳排放量歷史情況所設定的基數，大部分行業是依據幾年內加權平均的碳排放強度，例如《上海市2020年碳排放配額分配方案》中歷史強度基數取企業各類產品2017年至2019年碳排放強度（即單位產量碳排放）的加權平均值；部分省市/行業選取上年碳排放強度作為歷史強度基數，如天津市《市生態環境局關于天津市碳排放權交易試點納入企業2020年度配額安排的通知》中，對發電企業、熱電聯產企業、建材及造紙企業均采用2019年碳排放強度（即單位產量或發電量碳排放）；也有部分行業按照能源消費量或產品類別分別進行計算并累加。對于調整系數，不同省市的要求各不相同，廣東、湖北、天津、福建均采用控排系數或年度下降系數，而湖北在此基礎上還加入了市場調節因子進行調節。

三是行業基準線法，以行業的能效基準確定企業配額分配。該方法重技術提升、兼顧效率、精細化管理，當前我國主要運用于電力熱力行業，適用于具有詳細生產、排放數據的重點排放企業。該方法的計算理念是通過橫向比較，獎勵技術先進企業、懲罰技術落后企業，激勵各企業向行業基準以上水平發展。計算方法基本可以歸納為，企業年度基礎配額=行業基準×年度產量（×調整系數）。

上述三種方法當前在我國都有采用。整體來看，2016年至今，應用歷史強度法的行業逐漸增加，例如廣東省的電力行業的燃氣熱電聯產機組和資源綜合利用發電機組在2017年之前采用歷史排放法，在2017年及之后則轉而采用歷史強度下降法。十九大以來，習總書記就實現共同富裕作出了一系列重要論述，十四五規劃也明確提出“全體人民共同富裕取得更為明顯的實質性進展”。從“共同富裕”的角度出發，初期碳權分配安排不會過于激進，預計分配方法將以歷史排放法和歷史強度法為主，傳統能源企業有望獲得較多碳權。碳權于企業而言是一份不斷增值的資產，傳統能源企業獲得更多的碳權，不僅有助于緩解東中西部的地區經濟差距，也有助于化解地方債務問題，從而促成共同富裕目標的實現。

（二）關于行業規劃設計：傳統高耗能行業優先納入全國碳排放交易市場

借鑒歐盟的管理體系，未來會將電力行業納入全國碳排放交易市場先行先試，隨后將煤炭、鋼鐵、水泥等碳排放較高的傳統高耗能高污染行業進一步納入。

全國碳排放交易市場首先在發電行業試行，配額管理目前只針對使用燃煤、燃氣發電機組。根據生態環境部2021年1月公布的《2019-2020年全國碳排放權交易配額總量設定與分配實施方案（發電行業）》，年排放量達到2.6萬噸二氧化碳當量（約消耗1萬噸標準煤，包括化石燃料消費產生的直接二氧化碳排放和凈購入電力間接二氧化碳排放）的發電企業首先被納入全國碳排放交易市場。分配方案明確規定，目前納入配額管理的范圍主要是燃煤機組和燃氣機組，而對于生物質發電、摻燒發電和特殊燃料等其他能源發電機組則暫不納入配額管理。

未來除發電行業外，煤炭、鋼鐵、水泥等碳排放較高的傳統高耗能高污染行業將優先納入全國碳排放交易市場。

從必要性來看，這些行業碳排放占比居前列，亟待重點治理。根據環保部2017年《重點排污單位名錄管理規定（試行）》，高耗能高污染細分行業包括：火力發電、熱力生產和熱電聯產，有水泥熟料生產的水泥制造業，有燒結、球團、煉鐵工藝的鋼鐵冶煉業，有色金屬冶煉，石油煉制加工，煉焦，陶瓷，平板玻璃制造，化工，制藥，煤化工，表面涂裝，包裝印刷業等行業。其對應的行業大類主要包括：電力、熱力的生產和供應業，非金屬礦物制品業，黑色金屬冶煉及壓延加工業，有色金屬冶煉及壓延加工業，石油、煤炭及其他燃料加工業，化學原料及化學制品制造業等。根據CEADs（中國碳排放數據庫）公布的2017年中國各行業碳排放量情況，生產和供應的電力、蒸汽和熱水，黑色金屬冶煉及壓延加工業、非金屬礦產、化學原料和化學制品、石油加工煉焦、煤礦開采和選礦等第二產業領域的碳排放占比居前列，合計達到79%。

從可行性來看，煤炭、鋼鐵、水泥等行業已在試點市場運行過程中積累了較多的碳交易數據，具備納入全國市場的前提條件。碳排放交易相對活躍的廣州、上海、湖北、天津等地，都在配額分配方案中明確提及了建材水泥、鋼鐵、化工、油氣開采等傳統行業企業在配額分配的范圍內。這些行業企業在試點市場中的參與經驗和交易數據為相關行業納入全國碳排放交易市場奠定了前提條件。 本+文+內.容.來.自：中`國`碳`排*放*交*易^網 t a np ai fan g.com