“碳達峰、碳中和”是一場廣泛而深刻的經濟社會系統性變革。作為中國向國際社會的鄭重承諾，“雙碳”目標開啟了綠色轉型發展新時代，對個人提出了低碳生活和綠色消費新要求，也為綠色金融支持居民碳減排帶來了新機遇。

 

　　氣候變化問題關系人類共同命運，實現“雙碳”目標需要全社會力量參與。研究表明，我國居民消費產生的碳排放量超過全國碳排放總量的50%，個人行為對資源環境的影響日益凸顯。隨著環保理念普及、減碳行動推進、綠色產品供給增加以及技術進步驅動，個人碳減排意識和需求逐漸被喚醒，個人碳減排量有望成為可交易的環境資產，進而衍生出個人碳資產和綠色金融服務需求。而建設一套數據準確、核算科學、評價客觀的個人碳賬戶體系，是有效落實居民碳減排的先決條件。

 

　　商業銀行建立的個人碳賬戶體系是承載個人碳減排記錄、核算以及價值發現的最佳載體。作為金融產品服務提供方，商業銀行自帶賬戶和個人金融服務功能，兼具完善的內部運營機制，有責任也有能力通過資源投入和業務創新，引導支持個人碳減排。由商業銀行創新建設個人碳賬戶，能基于賬戶體系充分發揮支付工具的調節作用，引導居民生活和消費方式的綠色轉型，也能以自身資源投入來促進居民進行低碳消費。

 

　　國內多家銀行已開始試水碳賬戶。如平安銀行成立了由行長擔任主任的綠色金融辦公室，并設立綠色金融事業部一級部門，將綠色金融作為一項產業長期發展。雖然監管對個人碳賬戶無硬性要求，但銀行希望通過自身快速行動帶動客戶和伙伴參與到個人碳減排中來。今年5月10日，平安銀行通過自有資源投入，在口袋銀行APP上線了借信雙卡碳賬戶“低碳家園”，用戶可通過17種行為積累綠色能量，通過6種行為積累碳減排量。“低碳家園”以用戶體驗和需求為出發點，突破借記卡和貸記卡融合壁壘，是涵蓋借貸全卡用戶的個人碳賬戶。通過采用綠色權益回饋邏輯，以豐富的零售端金融工具和綠色權益體系來運營，激勵用戶踐行“真綠”的碳減排行為，形成了從綠色行為、綠色能量到綠色權益的閉環，使銀行與用戶共同踐行低碳理念，讓“綠色消費”標簽深入人心。

 

　　個人碳賬戶作為綠色金融領域的創新產品，還面臨諸多挑戰：一是產品服務向金融業務延伸尚無成熟商業模式；二是碳減排支持工具主要面向企業端，對綠色零售業務的引導和激勵不足；三是個人消費領域數據質量無法完全支撐監管綠色認定要求；四是暫無統一的個人行為碳減排量核算標準體系和價值衡量機制，個人碳資產的經濟價值尚不明晰。為此，筆者建議：一是繼續把內容做實，將用戶衣食住用行玩等多種場景納入，通過資源投入引導更多用戶參與；二是持續配合監管制定個人碳賬戶全國標準，推動更多綠色行為的碳減排認證，實現科學計量，為未來個人碳資產交易提供支持；三是探索綠色評級、綠色權益與金融掛鉤，為居民提供更多元的綠色金融服務；四是積極探索企業碳賬戶，助推碳普惠機制和體系建設。

 

　　總之，金融機構要將居民消費行為和綠色低碳理念緊密聯動，加大對綠色、循環、低碳經濟的支持力度，用金融活水澆灌綠色發展，為全面支持居民碳減排和實現“雙碳”目標貢獻綠色金融力量。（作者系平安集團總經理兼聯席CEO、平安銀行董事長）